现金管理暂行条例

根据《现金管理暂行条例》规定,企业使用现金需遵守以下要求: 1. 现金管理应设立专门账户,确保收支清晰透明。 2. 现金使用不得超过企业银行账户余额,不得用于购买非现金资产。 3. 现金收入须及时入账,不得拖延或截留。 4. 现金支出需有合法凭证,防止虚假支出。 5. 企业需定期核对现金账目,确保账实相符。

《现金管理暂行条例》第18条明确规定:“企业应当建立健全现金管理制度,确保现金使用合规、核算准确。”

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